1、累计收益率是指基金从建立运作开端至今的累计收益，其间包含现金分红收益、基金净值变话发生的收益，能够衡量基金从建立以来的收益情况。

2、基金收益率：衡量基金收益率最重要的目标是基金出资收益率，即基金证券出资实践收益与出本钱钱的比率。出资收益率的值越高，则基金证券的收益才能越强。假如基金证券的购买与换回要交纳手续费，则核算时应考虑手续费要素。

收益率和净值有3点不同：

一、两者的概述不同：

1、收益率的概述：指出资的回报率，一般以年度百分比来表达，依据其时市场价格、面值、息票利率以及间隔到期日时刻核算。对公司而言，收益率指净利润占运用的均匀本钱的百分比。

2、净值的概述：又称折余价值，是指固定资产原始价值或重置完全价紫江企业股吧,紫江企业股吧,紫江企业股吧值减去累计折旧额后的余额。折余价值反映固定资产经磨损后的现有价值，实践占用资金数额。

二、两者的效果不同：

1、收益率的效果：收益率研讨的是收益率作为一项个人和社会出资的收益率的巨细，能够分为个人收益率与社会收益率，首要重视的是前者。

2、净值的效果：标明现有固定资产的新旧程度及其处民设面功率的大体情况。经过公司的财务报表核算而得，是股东权益的管帐反映，或许说是股票所对应的公司本年度自有资金价值。

三、两者的核算不同：

1、收益率的核算：净利润/均匀本钱。

2、净值的核算：股票净值总额=公司本钱金+法定公积金+本钱公积金+特别公积金+累积盈利－累积亏本；每股净值=净值总额/发行股份总数。

基金单位净值=基金总净资产/基金比例

收益＝所占比例x单位净值

申购金额=买入时单位净值×买入比例

收益率=收益/申购金额×100%

基金净值在每个交易日，依据基金持有的出资收益不同会发生变化

基金净值上涨的百分比＝今日的净值-上个交易日的净值/上个交易日的净值

所以收益率跟买入时单位净值以及基金后期成绩向好向坏发生的净值变化都有联系。