每经记者：赵李南 每经修改：陈俊杰

10月9日，福日电子（600203，SH）发布《2020年非公开发行股票预案》（以下简称《预案》），拟非公开发行征集资金总额不超越约10.5亿元，用于出资广东以诺智能终端制作基地建造项目、中诺通讯TWS智能制作建造项目、归还公司债券和弥补流动资金。

《每日经济新闻》记者注意到，这已经是本年以来福日电子第2次发布非公开发行股票预案，此前福日电子于本年3月发布过一次《预案》，但在8月，福日电子停止非公开发行股票事项并撤回了请求文件。

与前次比较，这次福日电子的征集资金规划更大，募投项目和发行目标也有所调整。

关于前次定增撤回的原因，福日电子曾公告称：“归纳考虑本钱市场环境改变并结合公司实践状况，以及根据2020年3月20日中国证监会发布的《发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引进战略出资者有关事项的监管要求》，公司经审慎剖析并与相关各方重复交流，决议停止本次非公开发行事项并向中国证监会请求撤回本次非公开发行股票请求文件。”

本年3月，福日电子非公开发行股票的发行目标有16名。其间，福日电子的直接控股股东福建省电子信息（集团）有限职责公司（以下简称信息集团）拟认购出资2.69亿元。启信宝显现，信息集团由福建省国资委100%控股。认购金额排名接下来的3位发行目标是，深圳市恒信华业股权出资基金办理有限公司——华业战略一号私募股权出资基金、于勇和吴昊，拟认购金额分别为1.5亿元、1亿元和0.9亿元。

本年3月，证监会对战略出资者的资质进行了进一步要求。关于上一次发行目标是否契合战略出资者的要求，证监会在《中国证监会行政许可项目检查一次反应定见通知书》（以下简称《反应定见书》）中也有问及。

此次，福日电子的《预案》中显现的发行目标为包含福日电子直接控股股东信息集团在内的不超越35名特定出资者，其间，信息集团赞同并许诺认购不低于本次非公开发行股票总数的20%。

值得注意的是，相较于前次约7.57亿元的征集资金规划，本次福日电子拟募资金额有所提高，本次拟募资约10.5亿元。

图片福日电子公告截图

此外，针对募投项目，前次福日电子的募投项目主要为归还银行借款和公司债券、弥补流动资金。本次募投项目则增加了两个更为“真实”的项目，广东以诺智能终端制作基地建造项目和中诺通讯TWS智能制作建造项目。

针对前次定增，福日电子于本年7月收到了《反应定见书》，但福日电子并未回复。在《反应定见书》书中，证监会问了总计15个问题，触及到征集资金用处、财务状况、商誉、研制投入、预付款、应收款等。

值得注意的是，《反应定见书》显现，福日电子的控股子公司福建省蓝图节能出资有限公司（以下简称蓝图节能）存在对外担保、涉民间假贷胶葛、被列为被强制履行人、被约束高消费的状况。

“依照《尽职调查陈述》，除上述承当连带职责的民间假贷胶葛外，蓝图节能还触及其他民间假贷胶葛。现在，部分案子中蓝图节能因而被列为被强制履行人，蓝图节能及其法定代表人被约束高消费，人民法院已完结履行。”《反应定见书》显现。

资深业内人士投行老聃向记者表明，《反应定见书》中所提及的《尽职调查陈述》，是指发行人延聘的保荐组织出具给证监会评定运用的陈述，其内容并未对外发表。

图片启信宝截图

启信宝显现，蓝图节能存在3条约束高消费记载，5条前史被履行人记载。

福日电子2020年半年报显现，蓝图节能注册本钱为3000万元，福日电子占76.2%股权，主营余热发电项目、环保项目的出资、建造与运营。到2020年6月30日，蓝图节能的总资产5704.65万元，净资产-24324.97万元；2020年1-6月，蓝图节能经营收入0万元，净利润-558.84万元。

在《反应定见书》中，证监会要求福日电子阐明“蓝图节能现在的状况，是否或许破产清算”、“蓝图节能现在是否还有其他担保事项或债款事项或许被提起诉讼、裁定”、“现在是否已追查或正在追查或拟追查蓝图节能原实践操控人的职责，上述担保或债款事项或许对请求人生产经营带来的晦气影响，是否存在危害中小股东利益的景象。”

值得注意的是，《上市公司证券发行办理办法》的第三十九条第（七）项规则了不起非公开发行股票的景象之一为“严峻危害出资者合法权益和社会公共利益的其他景象”，证监会在《反应定见书》中要求福日电子阐明是否违背本条款要求。