近来，攻略针(300803.SZ)就深交所对公司重组信证券的问询进行了回复。

据界面新闻此前报导，在本次收买中，攻略针将投入15亿元重整出资款用于信证券债款清偿，并取得重整后信证券100%股权。

攻略针2021年报显现，到2021年底，公司账面货币资金仅有16.07亿元，其间0.75亿元为银行贷款，剩下15.3亿元为公司自有资金。本次收买是否会对攻略针的债款结构及偿债才能发生晦气影响？

攻略针表明，公司方案在重整完成后12个月内累计向信证券增资不少于20亿元，公司在重整完成后，依据信证券的实践运营需求进行权益性融资，如定增、配股、可转债。

此外，到回复，攻略针已向招商银行北京分行等三家银行申请了算计5.5亿元运营性授信。上述授信将为公司未来流动性水平供给保证。

重整草案显现，本次收买完成后，攻略针将发生12.39亿元商誉，而攻略针到2021年底的净财物才仅为12.8亿元。商誉占净财物的份额高达96.8%。深交所称，如因整合不顺利、信证券运营不及预期等事项，导致期后呈现大额商誉减值，攻略针怎么保护上市公司及中小出资者利益？

商誉是发行人实践付出的对价超越标的公司净财物的部分，据信证券《备考审计陈述》，破产重整完成后，信证券到陈述期末的归母净财物水平为2.61亿元，收买后将发生12.39亿元商誉。当标的财物能够为并购企业带来的经济效益低于入账时的账面价值的时分，商誉需计提减值，从而影响公司的净利润。

攻略针回复称，公司将在收买完成后拓宽公司证券服务范畴的事务布局，进一步加速对客户资源的开发；合理运用各种融资东西和途径，操控资金本钱，提高资金运用功率；继续实行可继续、安稳、活跃的利润分配方针，强化对出资者的报答。

此外，问询函显现，攻略针对于信证券的债款将进行按份额分配。

经沈阳中院判决承认的一般债款，共触及22家债款人，信证券的债款总额为42亿元。因诉讼或裁定没有完结的或有债款共3笔，触及金额为1.9亿元。攻略针将投入15亿元用于清偿信证券债款。

其间，信证券前9大债款人的债款均在100万以上，最高为厦门农商行，一般债款为19.34亿元。9家债款人的一般债款总额达41.7亿元。

每家一般债款人的一般债款金额在100万元(含本数)以内的债款部分取得100%清偿，现金清偿。一般债款人的一般债款金额超越100万元(不含本数)的债款部分依据33.80%的份额，由公司在重整方案履行期内以现金方法清偿。

因诉讼或裁定没有完结等原因发生的或有债款，管理人将依照案涉金额预留偿债资金7000万元。上述案涉金额如被判定或判决所承认，被承认的金额将依据重整方案规则予以清偿。如预留金额仍有剩下，将依据重整方案规则对债款人进行弥补分配。

4月1日，攻略针举行股东大会，对公司收买信证券相关事项进行表决，一切方案均需取得经过。接下来，重组事项将需取得证监会的核准。