A. 怎样核算基金比例
基金比例是指基金发起人向出资者揭露发行的，标明持有人按其所持比例对基金产业享有收益分配权、清算后剩下产业获得权和其他相关权力，并承当相应职责的凭据。
净值的核算
核算基金比例申购、换回价格，应领先核算基金比例净值。基金比例净值等于基金财物净值除以基金比例总额。基金财物净值，是指基金财物总值减去按照法令、行政法规、国务院证券监督处理组织规则和基金合同约好能够在基金财物中扣除的基金负债后的价值。基金财物总值包含基金所具有的各类有价证券、银行存款本息、应收基金申购款及其他出资所构成的价值总和。为了客观、精确地反映基金财物价值，需求依据国家有关规则和基金合同的约好，进行基金财物估值。开放式基金一般应当每个工作日对基金财物进行估值。估值的对象是基金所持有的股票、债券、股息盈利、债券利息和银行存款本息等财物。
估值的详细办法首要包含：
1.上市流转的有价证券，以估值日在证券生意所挂牌的市价（平均价或收盘价）估值；估值日无生意的，生意日的市价估值。
2.未上市的股票分两种状况：本上市流转的归于增发新股或配股的股票，按估值日在证券生意所挂牌的同一股票的市价核算，该日无生意的，以一日的市价核算；未上市流转的归于初次揭露发行的股票以其本钱价核算。
3.未上市国债及银行存款，以本金加计至估值日止应计利息额核算。
4.配股权证，从配股除权日起到配股承认日止，按市价高于配股价的差额核算；假如市价低于配股价，按配股价核算。
5.未上市的其它证券以其本钱价核算。
6.派发的股息盈利、债券利息，以致估值日中止的实践获得额核算。
7.基金合同规则的其他办法。能够从基金财物总值中减去的负债和费用首要包含：敷衍换回款、敷衍处理费、敷衍保管费、敷衍佣钱、敷衍利息、敷衍收益、应交税金、其他敷衍款等。
价格的核算
基金比例的申购、换回价格，依据申购、换回日基金比例净值加、减有关费用核算。所谓申购、换回日，指的是基金比例持有人申购基金比例或许要求基金处理人换回其所持基金比例的当天。这儿所说的费用，指的是基金比例申购费、换回费。基金比例申购、换回费等于基金比例净值乘以申购、换回费率。从现在的实践操作来看，基金处理人对大额申购和持有时刻较长的基金比例换回，一般有必定的申购、换回费的优惠，申购费率随申购量的添加而削减，换回费率随换回的基金比例持有年份的添加而削减。
B. 债券每个月的总市值或许总价值是怎样核算的
基金财物净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格核算的基金财物的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金单位持有人的权益。按照公允价格核算基金财物的进程便是基金的估值。
单位基金财物净值，即每一基金单位代表的基金财物的净值。单位基金财物净值核算的公式为：
单位基金财物净值=(总财物－总负债)/基金单位总数
其间，总财物是指基金具有的一切财物(包含股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格核算的财物总额。总负债是指基金运作及融资时所构成的负债，包含敷衍给别人的各项费用，敷衍资金利息等。基金单位总数是指其时发行在外的基金单位的总量。
基金估值是核算单位基金财物净值的要害。基金往往涣散出资于证券商场的各种出资东西，如股票、债券等，因为这些财物的商场价格是不断改变的，因而，只要每日对单位基金财物净值从头核算，才干及时反映基金的出资价值。基金财物的估值准则如下：
1、上市股票和债券按照核算日的收市价核算，该日无生意的，按照最近一个生意日的收市价核算。
2、未上市的股票以其本钱价核算。
3、未上市国债及未到期定时存款，以本金加计至估值日的应计利息额核算。
4、如遇特别状况而无法或不宜以上述规则承认财物价值时，基金处理人按照国家有关规则处理。
封闭式基金的生意价格是生意行为产生时已确知的商场价格；与此不同，开放式基金的基金单位生意价格则取决于申购、换回行为产生时没有确知(但当日收市后即可核算并于下一生意日公告)的单位基金财物净值。
C. 基金里边的期初净值，期初累计，期末净值，期末累计什么意思，怎样算出来的
单位基金财物净值＝（总财物－总负债）／基金单位总数.其间，总财物指基金具有的一切财物，包含股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所构成的负债，包含敷衍给别人的各项费用、敷衍资金利息等；基金单位总数是指其时发行在外的基金单位的总量。
累计单位净值＝单位净值＋基金建立后累计单位派息金额。基金净值的凹凸并不是挑选基金的首要依据，基金净值未来的成长性才是判别出资价值的要害。净值的凹凸除了遭到基金司理处理能力的影响之外，还遭到许多其他要素的影响
D. 基金财物估值的准则及办法有哪些
（一）估值职责人
我国基金财物估值的职责人是基金处理人，但基金保管人对基金处理人的估值成果负有复核职责。
（二）估值程序
（1）基金比例净值是闭市后核算。
（2）基金日常估值由基金处理人进行。基金处理人每个生意日对基金财物估值后，将基金比例净值成果发给基金保管人。
（3）基金保管人按基金合同规则的估值办法、时刻、程序对基金处理人的核算成果进行复核，复核无误后签章回来给基金处理人，由基金处理人对外发布，并由基金注册挂号组织依据承认的基金比例净值核算申购、换回数额。
（三）估值的基本准则
（1）对存在活泼商场的出资种类，如估值日有市价的，应选用市价承认公允价值。估值日无市价的，最近生意日后经济环境未产生严重改变选用最近生意市价承认公允价值。
（2）对存在活泼商场的出资种类，如估值日无市价的，且最近生意日后经济环境产生了严重改变，使潜在估值调整影响在0．25％以上的，调整最近生意市价，承认公允价值。
（3）不存在活泼商场的出资种类，应选用商场参与者遍及认同且被以往商场实践生意价格验证具有牢靠性的估值技能承认出资种类的公允价值。
（4）有足够理由标明按以上估值准则仍不能客观反映相关出资种类公允价值的，基金处理公司应据详细状况与保管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
（四）详细出资种类的估值办法
1．生意所上市生意种类的估值
（1）生意所上市的有价证券以其估值日在证券生意所挂牌的市价进行估值；
（2）生意所上市生意的债券按第三方估值组织供给的当日估值净价估值，基金处理人承认生意所收盘价更能表现公允价值，应选用收盘价；
（3）对在生意所上市生意的可转化债券按当日收盘价作为估值全价；
（4）生意所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值；
（5）生意所上市不存在活泼商场的有价证券，选用估值技能承认公允价值。
（6）对生意所上市的财物支撑证券种类和私募债券，鉴于其生意不活泼，各产品的未来现金流也较难承认，按本钱估值。
2．生意所发行未上市种类的估值
（1）初次发行未上市的股票、债券和权证，选用估值技能承认公允价值，在估值技能难以牢靠计量公允价值的状况下按本钱计量。
（2）送股、转增股、配股和揭露增发新股等发行未上市股票，按生意所上市的同一股票的市价估值。
（3）非揭露发行有清晰锁定时的股票，按下述办法承认公允价值：
①假如估值日非揭露发行有清晰锁定时的股票的初始获得本钱高于在生意所上市股票的市价，应选用在证券生意所上市生意的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
②假如估值日非揭露发行有清晰锁定时的股票的初始获得本钱低于在生意所上市股票的市价，应按以下公式承认该股票的价值：
3．生意所中止生意等非流转种类的估值
（1）因持有股票而享有的配股权，假如收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。
（2）对中止生意但未行权的权证，一般选用估值技能承认公允价值。
（3）关于因严重特别事项而长时刻停牌股票的估值，需求按估值基本准则判别是否选用
估值技能，估值技能包含指数收益法、可比公司法、商场价格模型法和估值模型法等，供处理人对基金估值时参阅。
4．全国银行间债券商场生意债券的估值
全国银行间债券商场生意的债券，选用第三方估值组织供给的相应种类当日的估值价格。
（五）计价过错的处理及职责承当
（1）基金处理公司应拟定估值及比例净值计价过错的辨认及应急方案。当过错率到达或超越基金财物净值的 0.25％时，基金处理公司应及时向监管组织陈述。当计价过错率到达 0.5％时，基金处理公司应当公告并报监管组织存案。
（2）基金处理公司和保管人未能遵从相关法令法规规则或基金合同约好，给基金产业或基金比例持有人构成危害的，应分别对各自行为依法承当补偿职责。因一起行为给基金产业或基金比例持有人构成危害的，应承当连带补偿职责。
（六）暂停估值的景象
（1）基金出资所触及的证券生意所遇法定节假日或因其他原因暂停经营时。
（2）因不可抗力或其他景象致使基金处理人、基金保管人无法精确评价基金财物价值时。
（3）占基金适当比例的出资种类的估值呈现严重改变，而基金处理人为保证出资人的利益已决议推迟估值。
（4）如呈现基金处理人以为归于紧迫事端的任何状况，会导致基金处理人不能出售或评价基金财物的。
（5）我国证监会和基金合同承认的其他景象。
QDII 基金财物的估值问题
（一）估值职责人
在实践中，基金处理公司是 QDII 基金的会计核算和财物估值的职责主体，保管人负有复核职责。
（二）QDII 基金比例净值的核算及发表
（1）基金比例净值应当至少每周核算并发表一次，如基金出资衍生品，应当在每个工
作日核算并发表。
（2）基金比例净值应当在估值日后 2 个工作日内发表。
（3）基金比例净值应当以人民币或美元等首要外汇钱银独自或一起核算并发表。
（4）基金财物的每一买入、卖出生意应当在最近比例净值的核算中得到反映。
（5）流动性受限的证券估值能够参照世界会计准则进行。
（6）衍生品的估值能够参照世界会计准则进行。
（7）境内组织出资者应当合理承认开放式基金财物价格的选取时刻，并在招募阐明书
和基金合同中载明。
（8）开放式基金净值及申购换回价格的详细核算办法应当在基金、调集方案合同和招
募阐明书中载明，并清晰小数点后的位数。
E. 什么是基金财物总值
基金财物总值是指一个基金所具有的财物（包含现金、股票、债券和其他有价证券及其他财物）于每个经营日收市后，依据收盘价格核算出来的总财物价值。
基金财物总值指基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收金钱和其他出资所构成的价值总和。
对基金财物总值的核算,一般遵从以下准则:
1、已上市的股票和债券按照核算日的收市价核算，该日无生意的,按照最近一个生意日收市价核算；
2、未上市的股票以其本钱价核算；
3、未上市债券及未到期定时存款,以本金加计至估值日为意图应计利息额核算；
4、如遇特别状况而无法或不宜以上述规则承认财物价值时,基金处理人按照国家有关规则处理。
F. 什么是基金财物的估值、净值、总值及相互间联系
基金财物的净值便是按其时价格核算的基金财物价值，一般以收盘价核算，公募基金每个生意日后发布一次净值，私募基金不定时发布净值。
估值是在基金公司没有发布净值的时分，其他组织或出资者依据其发布的出资组合和财物价格预算的基金财物价值。估值不必定按收盘价核算，能够盘中实时、接连地发布。
总值是基金财物净值加上以分红现金后的总价值。因为单一比较净值时，或许无法表现基金经过分红对出资者的报答，所以经过比较基金总值的添加来归纳估量基金财物的增值。
G. 基金净值是怎样核算的
基金比例净值是指基金在某一个时点上，按照公允价格核算的基金财物扣除负债后的余额除以对应的基金比例数，代表基金持有人的权益，也能够简略理解为生意一份基金的价格。
核算公式为：
基金比例净值 =（基金财物总值－基金负债）/ 基金总比例
关于开放式基金而言，基金比例总数每天都或许产生改变，因而基金处理者须在当日生意截止之后进行核算，然后再以当日的基金财物净值除以比例，这样就得到了当日的基金比例净值，也便是出资者申购换回的依据。
H. 总市值与总财物怎算出来的
市值是依据股票核算出来的。。财物是有形物品的价值核算出来的
I. 基金总值和净值有什么区别
基金财物净值是指在某一基金估值时点上，按照公允价格核算的基金财物的总市值扣除负债后的余额，该余额是基金比例持有人的权益。按照公允价格核算基金财物的进程便是基金的估值。
基金财物总值是指一个基金所具有的财物（包含现金、股票、债券和其他有价证券及其他财物）于每个经营日收市后，依据收盘价格核算出来的总财物价值。
基金财物估值≈基金财物净值，净值=总财物-总负债。
假如 你想购买基金必定要认准正规的基金出售组织，众升财富是经过我国证监会同意建立的，能够独立代销基金的组织，代销基金近2000只，线上申购费率四折起。
J. 基金财物净值怎样核算
按照公允价格核算基金财物的进程便是基金的估值。引荐阅览·基金遭受危局 挨近破产公司逐步添加 ·私募访谈股基一年成绩尽墨 查询：2012年您还养基吗百亿社保基金出场慎言抄底 立异封基数量翻番 比例打破800亿 2011年基金业财经风云榜颁奖典礼巨大萨博收买战落败最牛私募停滞 外资主导我国私募股权出资商场 单位基金财物净值，即每一基金单位代表的基金财物的净值。单位基金财物净值核算的公式为： 单位基金财物净值=(总财物-总负债)/基金单位总数 其间，总财物是指基金具有的一切财物(包含股票、债券、银行存款和其他有价证券等)按照公允价格核算的财物总额。总负债是指基金运作及融资时所构成的负债，包含敷衍给别人的各项费用，敷衍资金利息等。基金单位总数是指其时发行在外的基金单位的总量。 基金估值是核算单位基金财物净值的要害。基金往往涣散出资于证券商场的各种出资东西，如 股票、债券等，因为这些财物的商场价格是不断改变的，因而，只要每日对单位基金财物净值从头核算，才干及时反映基金的出资价值。基金财物的估值准则如下： (1) 上市股票和债券按照核算日的收市价核算，该日无生意的，按照最近一个生意日的收市价核算； (2) 未上市的股票以其本钱价核算； (3) 未上市国债及未到期定时存款，以本金加计至估值日的应计利息额核算； (4) 如遇特别状况而无法或不宜以上述规则承认财物价值时，基金处理人按照国家有关规则处理。 选自本报新编《股民校园初级教程》 包头铝业能否变成我国铝业 小张教师: 最近我国铝业回归A股商场，启动了兰州铝业和山东铝业的股改，我想知道，包头铝业是否也能够经过这种方法变成我国铝业？换股价是多少？丁先生 丁先生： 近期，我国铝业经过换股和整合方法启动了兰州铝业和山东铝业的股改，包头铝业也公告榜首大股东变更为我国铝业，可是包头铝业是否整合以及是否以换股方法进行，现在并没有任何正式公告，请出资者进一步重视上市公司相关公告。