辽沈银行2021年财报一经发布，就引起了业界的重视，多项数据都显得极为“特殊”。
数据显现，2021年该行完结运营收入-4.75亿元，净亏损达11.90亿元，营收和净利润皆为负数。
（图源：视觉我国）
奇葩的不仅是营收和净利的负数，其他数据也适当“特殊”：辽沈银行近2000亿的存款总额，借款和垫款总额却仅有200多亿元；在200多亿元的借款中，正常类借款仅为78亿，而重视类借款却高达124亿；其发布的不良借款率为 6.02% ，拨备覆盖率却高达为600.13%；净息差和净利差均为负值，分别为-1.51%和-1.23%；借款拨备率居然为36%，也就是说，每发放100元借款，就有36元作为拨备。
辽沈银行究竟怎么了？
奇葩的财报
揭露材料显现，辽沈银行是由辽阳银行和营口滨海银行吞并而成，正式建立于2021年6月7日，注册本钱200亿元。
在银行业里，营收呈现负数的状况极为稀有。2021年辽沈银行的营收为-4.74亿元。对此，辽沈银行解说称，首要是息差倒挂导致。
（图源：辽沈银行年报）
2021年，辽沈银行吸收存款1936.29亿元，发放借款和垫款总额为214.47亿元，而辽沈银行需求付出的利息为20.85亿元，收到的利息收入为6.79亿元，利息净收入-14.06亿元。
换言之，在2021年，辽沈银行吸收了近2000亿的存款，却只放出去200多亿的借款，存贷比为11.10%。财物负债表显现，辽沈银行的财物首要是买卖性金融财物，而其间定向债款东西就有1449.8亿元。这样的财物结构，导致辽沈银行在2021年仅收到6亿多元的利息，却要付出20多亿的利息，在利息上倒贴了14亿元。
作为银行，利息净收入和手续费及佣钱净收入都是其首要盈余来历。辽沈银行的利息净收入现已为负，其手续费及佣钱净收入仍然没逃过向外“贴钱”的命运。
2021年，该银行手续费及佣钱收入500.04万元，手续费及佣钱开销1593.82万元，手续费及佣钱净收入-1093.79万元。两大盈余来历皆为负数。
“陈述期内，本公司完结了对2家银行的吸收吞并，原有负债结构没有及时调整，财物事务还在逐渐拓宽。”辽沈银行这样解说道，“未来将下降付息本钱，拓宽收入途径。”
而辽沈银行的财物质量相同面临较大压力。到2021年底，辽沈银行的不良借款率高达6.02%。辽沈银行在财报中也坦言，“其不良借款质量存在压力，到2021年底，逾期借款到达20.18亿元。”
此外，2021年，辽沈银行拨备覆盖率为600.13%，本钱足够率为24.98%，城商行当期本钱足够率的平均指标为13.08%，相对而言，辽沈银行的本钱足够率是比较足够的。
从开业至今，辽沈银行建立也不过半年。“辽沈银行营收净利为负首要是该行整合完结时刻并不长，前史包袱较重，当期首要精力还在整合和处理之前的前史遗留问题。”金乐函数剖析师廖鹤凯这样以为。
存款结构事务方面，2021年，辽沈银行存款本息总额为2000.15亿元，其间定期存款占比较大，为82.63%，导致付息率高，本钱压力大。此外，结构方面也不太合理，个人客户存款占比大，为83.71%，对公客户存款占比仅为16.29%。
关于后续作业，辽沈银行也表明，将调整存款结构，将组织存款作为对公存款增加的严重带动。
中小银行吞并，远景怎么？
同为银行的吞并重组，但财政作用却天壤之别。重组一年后的四川银行，在2021年却获得了较为“亮眼”的成果。
最新发布的财报显现，2021年，四川银行完结营收35.1亿元，同比增加61.1%；完结净利润6.2亿元，同比增加89.97%，营收净利双双大增。
其间，利息净收入是四川银行营收的首要来历，2021年，该行利息净收入为31.39亿元，同比增加57.48%。
与辽沈银行和四川银行的重组相似，一些中小银行为下降危险、抱团取暖，吞并重组成为理性的挑选。
数据显现，现在我国现已有20多家中小银行吞并重组，除了四川银行和辽沈银行，山西银行也由当地的中小银行吞并而来的，河南的华夏银行也吸收吞并了当地的几家城商行。
2021年12月，华夏银行发布公告称，公司与洛阳银行、平顶山银行、焦作中旅银行订立了284.7亿元的吸收吞并协议。
事实上，监管部门及地方政府也一向活跃推进中小银行吞并重组，银保监会在2022年作业会议中清晰提及“继续推进中小金融组织吞并重组，支撑加速不良财物处置”。
业界人士也以为，中小银行吞并重组在较长时刻内都是大趋势。光大银行金融市场部剖析师周茂华剖析称，监管部门鼓舞中小银行经过吞并重组等方法完善管理结构，推进高质量开展。现在全体银行业面临运营环境较杂乱，少量中小银行运营压力相对大，近年来也有不少吞并重组事例。归纳来看，估计未来仍有部分中小银行将经过吞并重组的方法，推进供应侧结构性变革，有用防备化解危险，提高运营才能与市场竞争力。
但吞并重组往后的中小银行，能否完结“1+1>2”的作用，也面临不小的应战。就像现在的辽沈银行，未来怎么面临巨额的利息开销，怎么获得盈余，财物质量怎么改进都是其需求考虑面临的问题。
文｜《财经全国》周刊 周末
修改｜孙月