粤开证券为胜通集团发债未勤勉尽责一案尘埃落定，粤开证券被罚没720万元，3名相关职责人别离被罚20万元。

12月23日晚间，粤开证券公告收到了《中国证券监督管理委员会行政处置决议书》，因相关职责人为山东胜通集团有限公司(简称“胜通集团”)发行公司债券供给服务未勤勉尽责，中国证监会决议：(一)对粤开证券责令改正，给予正告，没收违法所得660万元，并处以60万元罚款；(二)对周华、陈峰、田启云给予正告，并别离处以20万元罚款。

粤开证券标明，针对上述事情，公司高度注重，对公司投行事务特别是债券事务的各项管理工作进行全面自查及危险排查，并对自查发现的问题立刻进行整改，一起对出资银行事务内部操控的执行状况进行了仔细评价。公司将继续遵从稳健的运营理念，进一步强化出资银行事务内控机制，进步标准运作认识，全面提高投行合规危险管理水平，实在实行勤勉尽责职责。

粤开证券为胜通集团发债未勤勉尽责一案尘埃落定

9月30日，粤开证券公告称，因公司在胜通集团发行债券承销事务中涉嫌未勤勉尽责，被证监会立案查询。

11月24日，粤开证券收到了《中国证券监督管理委员会行政处置事前奉告书》。

12月23日晚间，粤开证券公告收到《中国证券监督管理委员会行政处置决议书》，标明这一立案查询事项尘埃落定。

依据公告，2016年12月1日，粤开证券与胜通集团签定《承销协议》，由粤开证券担任胜通集团非揭露发行公司债券“17鲁胜01”“18鲁胜01”“18鲁胜02”的主承销商。

2013年度至2017年度，胜通集团经过虚拟购销事务、编制虚伪财政账套，以及直接修正审计报告的方法，算计虚增运营收入615.4亿元，算计虚增赢利总额 119.11亿元，扣除虚增赢利后，胜通集团各年赢利状况均为亏本。上述行为导致胜通集团“17鲁胜01”“18鲁胜01”“18鲁胜02”的征集说明书存在虚伪记载。粤开证券出具的《核对定见》《许诺函》也存在虚伪记载。

粤开证券尽职查询过程中的未勤勉尽责状况首要包含四项：

榜首，未审慎注重山东胜通钢帘线有限公司(以下简称“胜通钢帘线”)在产能利用率、销售收入等方面存在的异常状况；

第二，未审慎注重胜通钢帘线所供给材料与揭露数据不共同的状况；

第三，未实地检查山东胜通化工有限公司(以下简称“胜通化工”)的出产运营场所，未发现胜通化工已处于停产状况；

第四，未审慎注重胜通钢帘线交税申报材料的异常状况。

依据上述行为违背《公司债券发行与买卖管理办法》第七条、《公司债券承销事务标准》第十二条、《公司债券承销事务尽职查询指引》第九条、第十条第三项、第二十七条的规则。证监会依据粤开证券违法行为的现实、性质、情节与社会损害程度，依据2005年《证券法》榜首百九十一条第三项的规则，中国证监会决议：

(一)对粤开证券责令改正，给予正告，没收违法所得 660万元，并处以60万元罚款；

(二)对周华、陈峰、田启云给予正告，并别离处以20万元罚款。周华为公司债券融资部时任总经理、项目担任人陈峰、田启云是直接担任的主管人员。

粤开证券标明，上述事项未对公司的运营活动发生严重晦气影响，现在公司运营状况正常。上述事项未对公司的财政状况构成严重晦气影响，现在公司财政状况安稳。不存在因本次处置/处理而被停止挂牌的危险。不存在因不符合立异层标准而被调整呈现有层级的危险。

国海证券及相关职责人算计罚没1918万

除了粤开证券，因胜通集团债券发行未勤勉尽责被证监会立案查询的还有国海证券。12月2日，国海证券公告收到中国证券监督管理委员会《行政处置及商场禁入事前奉告书》。

国海证券担任的是“16胜通01”“16胜通03”“17胜通01”的主承销商。未勤勉尽责的景象与粤开证券前述4类景象共同，但国海证券被罚的力度更大。

依据国海证券及相关人员违法行为的现实、性质、情节与社会损害程度，中国证监会拟决议：

一、对国海证券责令改正，给予正告，没收违法所得1798万元，并处以60万元罚款。

二、对孙彦飞给予正告，并处以30万元罚款；对刘延冰给予正告，并处以20万元罚款；对沈婧给予正告，并处以10万元罚款。

此外，依据2005年《证券法》第二百三十三条和《证券商场禁入规则》(证监会令第115号)第三条第三项、第五条的规则，中国证监会拟决议对孙彦飞采纳5年证券商场禁入办法。

国海证券标明，现在公司运营状况正常。后续公司将严厉依照监管要求实行信息宣布职责。

胜通集团旗下9只债券均已本质违约

粤开证券和国海证券被证监会立案查询均源自胜通集团所发行债券的征集说明书存在虚伪记载。证监会对发行人胜通集团的行政处置此前现已落地。

本年7月30日，证监会发布行政处置决议书，对胜通集团及时任5名有关职责人处以正告，对胜通集团处以60万元罚款；对王秀生处以90万元罚款；对王忠民和董本杰别离处以20万元罚款；对李国茂和刘安林别离处以10万元罚款。上述罚金算计210万元。胜通集团时任董事长、法定代表人、实践操控人王秀生因决议计划并组织施行财政造假，在胜通集团案涉违法行为中起到核心作用，对其采纳终身证券商场禁入办法。

依据东方财富Choice数据，胜通集团旗下9只债券均已本质违约。此外，胜通集团于11月5日公告，胜通集团收到深交所纪律处置，胜通集团及相关职责人遭到揭露斥责的处置。

证监会注重债券商场健康展开，推进各方归位尽责

9月17日，证监会在其官网上通报了近年来债券商场四大违法违规行为，其间榜首项违规行为就以胜通集团为例。

证监会介绍，相关违法违规行为首要表现为：一是经过篡改报表、虚拟事务等财政造假手法点缀公司业绩。如胜通集团经过制造虚伪的财政账套、直接修正审计后的兼并报表等方法接连五年将亏本宣布为盈余，累计虚增赢利总额119亿元；华晨集团经过出售股权的方法累计虚增归属于母公司所有者的净赢利近26亿元，并以虚伪申报文件骗得揭露发行公司债券核准。

二是关于影响公司偿债才能的严重信息宣布存在虚伪记载、严重遗失。如华晨集团未按规则宣布提早归还部分企业欠款及向相关企业转让所持有的上市公司股权等事项；永煤控股未照实宣布货币资金受限状况及股权质押等事项；宁夏远高未宣布公司向法院请求破产重整等状况。

三是中介机构未勤勉尽责，危险辨认、评价及应对程序不到位。如五洋建造诈骗发行债券案中，德邦证券未按规则对应收账款等重要危险问题实行充沛的核对程序，大信会计师事务所未获取充沛、恰当的审计依据，未及时调整项目危险等级并进一步追加审计程序。

四是未按规则运用征集资金、公司内控失范。如富贵鸟擅自改变征集资金用处，运用征集资金购买短期银行理财产品；神雾集团可交换债资金用处与约好不符。

证监会标明，下一步，将坚决贯彻中办、国办发布的《关于依法从严冲击证券违法活动的定见》，深化与人民银行、展开变革委等部分的法律协同，进一步聚集法律要点，坚持一案多查，依法严厉查处诈骗发行、虚伪信息宣布、歹意搬运财物、移用发行资金等债券商场违法违规行为，严厉冲击歹意“逃废债”行为，坚决维护债券商场公平缓次序，维护债券出资者合法权益。

10月20日，证监会主席易会满在2021金融街论坛年会上的主题演讲对债券商场健康展开宣布了观念。易会满以为，债券商场高质量展开，需求推进构成各方归位尽责、商场束缚有用的准则环境和杰出生态。

易会满着重，要坚决从源头上遏止过度发债融资。一方面，树立完善跨商场信息同享准则，聚集操控发行人归纳负债水平，健全有用的债券融资束缚机制，避免“高杠杆”过度融资。另一方面，进一步压实中介机构职责，完善债券承销、评级等事务执业标准，催促规矩展开理念，提高执业质量。

易会满还标明，要加强债券商场一致法律。近年来，债券商场在加强一致法律等方面已获得重要发展，证监会对一些典型案子展开跨商场法律，严厉了商场纪律。咱们将执行“零忍受”要求，不断完善一致法律机制组织，严厉冲击诈骗发行、虚伪信息宣布、“逃废债”等违法违规行为，净化商场生态。

（文章来历：财联社）