今天，深交所对锦龙股份下发了年报问询函，提出了六大问题，触及公司非公开发行、实践操控人、中山证券的整改办法和作用等。值得一提的是，在非公开发行方面，深交所曾于2020年8月4日向锦龙股份下发了重视函，但到现在锦龙股份没有完好回复信件。

重视实控人发表是否精确

《每日经济新闻》记者注意到，深交所年报问询函首要重视的是锦龙股份非公开发行事项。

据悉，2020年8月4日，锦龙股份发表的《非公开发行股票预案》称，拟向公司相关方朱凤廉女士非公开发行股票，非公开发行股票数量不超越2.64亿股(含本数)，征集资金总额不超越人民币35.5608亿元。

此外，《简式权益变化陈述书》显现锦龙股份股东杨志茂和东莞市新世纪公司科教拓宽有限公司(以下简称“新世纪公司”)别离许诺将抛弃其持有的占公司总股本份额7.40%和27.90%的表决权。前述表决权抛弃许诺收效后，朱凤廉女士将被迫成为锦龙股份的实践操控人和控股股东。

深交所称，于2020年8月4日向锦龙股份宣布《广东锦龙展开股份有限公司的重视函》，但到现在锦龙股份没有完好回复信件。现需求锦龙股份阐明到现在就谋划非公开发行事项展开了哪些方面的作业，前述非公开发行计划是否存在本质性障碍。

别的，深交所还问询2020年报中关于“公司实践操控人及其共同行动听”的发表是否精确、完好。

记者注意到，2020年年报中，锦龙股份表明，为使锦龙股份能顺畅推动拟非公开发行股票事项实践操控人在陈述期内产生改变，因为前述股东抛弃表决权，公司第二大股东朱凤廉女士(占总股本的14.74%)被迫成为本公司实践操控人和控股股东。此外，记者了解到，新世纪公司为杨志茂操控的公司，朱凤廉为杨志茂之爱人。

重视中山证券内控办理是否有用

锦龙股份持有中山证券70.96%股权。在本次年报问询函中，深交所表明：“2020年8月20日，你发表《关于中山证券及相关人员收到行政监管办法决议书的公告》显现，公司控股子公司中山证券存在印章办理混乱、未实行公司规则程序，擅自改变公司用章及合同批阅流程、相关买卖办理不到位等其他公司办理与内部办理问题，深圳证监局要求中山证券依照相关法令、行政法规和中国证监会规则的要求执行整改，请你公司阐明2020年度就前述问题的整改办法和整改作用，你公司的内操控度及内控办理是否有用。请独立董事核对并发表意见。”

实践上，上一年以来，中山证券演出“内斗”、人员动乱、事务被罚暂停等，让其在业界“名声”大噪。因而，作为控股股东的锦龙股份的确很有必要加强对中山证券的管控，强化中山证券运营办理的合规认识。

锦龙股份在2020年年报中表明，在2021年运营展开计划中，公司将加强对控股子公司中山证券的管控，及时了解中山证券的运营和危险状况，提高中山证券董事会的运作功率，催促中山证券内控及危险办理作业，促进中山证券继续健康展开。

尽管如此，中山证券又收到了新的罚单。3月3日，深圳证监局发表了对中山证券采纳责令改正办法的决议。经查，中山证券在从事债券承销及受托办理事务过程中，存在若干问题。比方债券承销尽职查询方面，单个债券项目对发行人相关买卖状况核对不充分，未对有关大额相关买卖的批阅程序及定价公允性关键问题独立、审慎核对判别等。