洗钱违法又现新手法。近来，最高公民检察院、我国公民银行联合发布6起惩治洗钱违法典型事例。其间一同运用比特币跨境洗钱案，更是引起业界广泛重视。央行在发布此案时称，运用虚拟币跨境兑换，将违法所得及收益转换成境外法定钱银或产业，是洗钱违法的新手法。

一边是比特币的“罪与罚”，另一边却是比特币价格的不断飙升。今年以来，比特币价格一度突破6万美元关口，随后又从6万美元巅峰跌回到5万美元邻近，其暴涨暴跌的走势足以令很多人提心吊胆，就连不少业界人士也纷繁大喊“看不懂！”

关于一般出资者来说，比特币是否具有出资价值、潜在危险与多大，在司法实践中又出现出怎样的特色？为此，《证券日报》记者专访了北京大成律师事务所合伙人、我国银行法学研究会理事肖飒，从法令视点对比特币予以解析。

《证券日报》：在我国生意、炒作比特币等虚拟币，以及生意矿机，是否归于违法行为？

肖飒：现在持有比特币在我国是合法的。金融监管规则、司法实践均认可比特币是合法的“虚拟产品”，但不具有与钱银同等的法令地位，不能且不应作为钱银在商场上流转运用。

关于对比特币的生意、炒币行为是否归于合法行为，在法令实践中能够从两个层面来看。一是个人偶发行为，是合法的；二是以交流比特币为业，或许会涉嫌不合法经营罪。冲击不合法经营罪，维护的是商场经济秩序。由此可见，判别是否构成不合法经营罪，重要条件是有没有违背相应的经济管理法规。一些以兑换比特币为业，赚取差价、形成客户重大损失、引起严峻后果的行为，不能扫除依照刑法第225条第4项“其他严峻打乱商场秩序的不合法经营行为”签到最高法院，终究以“个案批复”的方式确认该行为构成违法的或许。

关于非比特币类虚拟币，就现有案子来看，司法机关对其他一些干流币或ICO、STO而来的虚拟币，法令界的知道趋于同频，即确定为“非资产”。也便是说，生意非比特币类虚拟币在我国司法实践中并不以为“该类虚拟币是资产”，也并非生意便是违法行为，仅仅不受法令维护罢了。但在一些案子中，或许会被确定为不合法侵入核算机信息系统罪。因而，出资者触及其他虚拟币面对的产业危险和合同危险相对会更大。

我国法令、行政法规并未制止比特币挖矿机的生意。杭州互联法院在2018年审理的国内首例比特币矿机生意胶葛案，也确认了生意比特币矿机合同的合法性。

《证券日报》：随同比特币价格不断飙升，触及比特币的相关法令案子是否有添加趋势？司法实践中对该类案子遍及判定状况怎么？

肖飒：从我国裁判文书发布的判定状况来看，触及比特币的相关法令案子，无论是刑事或是民事案子，都出现逐年上升趋势，估计未来几年涉币案子还会持续添加。

但从现在司法实践来看，出资者对包含比特币在内的虚拟币相关法令标准的认知有限，危险防控认识低，该类案子出现维权周期长、本钱高的特色。我近期处理的一个矿机失窃事例中，虽然国内已有判例，确定矿机保管合同的法令效力（如（2019）鄂0111民初3929号民事判定书），但相似案子提起民事诉讼触及的难题仍十分多。例如，怎么进行产业保全？保全后，诉讼完结前的挖矿收益放到哪里？取回矿机后，期间收益能否建议？如能建议，可否以法定钱银付出？这些都是维权中或许触及的问题。能够说，无论是刑事仍是民事案子，在实践事例中均存在较多难点。

《证券日报》：在比特币相关案子中，偷盗类案子是否遍及存在？

肖飒：盗取比特币类案子，现在很多存在。从刑事判定状况看，盗取比特币的刑法定性主要有两种观念：一种是将比特币确定为产业，契合刑法偷盗罪构成要件的，构成偷盗罪；另一种是以为比特币是一种数据，盗取比特币构成不合法获取核算机信息系统罪。

据我国裁判文书信息显现，涉比特币事例从2014年11月份起至2021年3月22日共产生超越2300件，刑事、民事案子的占比适当。从案由来看，在比特币涉刑案子中，偷盗罪占比过半，其他罪名包含集资诈骗罪、诈骗罪、不合法吸收大众存款罪、敲诈勒索罪、组织领导传销活动罪等，这些罪名都是公诉案子，公安机关能够立案受理。在民事案子中，最多的是生意合同胶葛案子，其次是出资理财合同胶葛、侵权胶葛和不妥得利胶葛。

《证券日报》：比特币是否合适一般出资者出资？生意比特币矿机，具有哪些法令危险？

肖飒：监管层一向经过各种方式提示相关出资的危险性。从法令地位来看，比特币的出资人无法像在场内买卖证券相同，得到各类金融监管组织和法令标准的维护，仅能经过《民法典》《刑法》等取得原则性维护，并且维权本钱高、周期长。假如未来《公民银行法》修订，对法定数字钱银与比特币的买卖进行约束或制止，比特币的出资危险或许会添加。

出售比特币矿机存在必定的法令危险。一是反洗钱危险。商场上有些矿机厂商在出售矿机时，所收取的对价并不限于公民币，比特币、以太坊（ETH）、泰达币（USDT）或其他虚拟钱银都在承受范围内。虽然现在我国现行有用的法令法规中没有规则矿机生产商有必要承当反洗钱责任，但与虚拟币相关的反洗钱问题一直在监管部门的视野范围内。

二是专利侵权危险。矿机生产商归于芯片制造业，因而触及很多专利问题，若明知出售的比特币矿机侵略专利权却依然参加出售，或许会违背《专利法》第十一条第一款的规则，构成对权利人专利权的侵略。

三是税务危险。一些矿机厂商在出售矿机时会承受比特币付出，或许会引发税务危险。比方，该怎样核算收入、怎么申报税款？假如处理不妥，就或许遭到税收监管部门的质疑和检查。