《证券公司合规办理施行指引》解读

本年，中国证券业协会发布了《证券公司合规办理施行指引》(以下简称《指引》)，于2017年10月1日起施行。此次《指引》的发布是继2008年《证券公司合规办理试行规则》之后，中国证券业协会再次对券商合规进行的规则，也是为执行中国证监会《证券公司和证券出资基金办理公司合规办理办法》而拟定的施行指引。下面，就《指引》的首要内容以及对证券公司合规办理工作提出的新要求进行扼要解读。

进一步阐明合规办理根本概念

《指引》规则，证券公司应当树立并据守的合规理念包含：全员合规，合规从办理层做起，合规发明价值，合规是公司的生计根底。《指引》对证券公司合规办理根本准则、详细办理准则或操作流程、执业品德和执业行为准则以及利益冲突处理作了进一步解说阐明。

进一步细化合规办理各项职责

《指引》进一步细化了运营办理首要担任人及其他高档办理人员、部属各单位担任人、整体工作人员的合规办理职责。首要清晰两个重要事项：一是部属各单位（包含部分、分支机构和子公司）担任人是本单位合规运营榜首职责人；二是合规是证券公司整体工作人员的职责，整体工作人员应当对本身运营范围内的一切事务事项和执业行为的合规性担任。

《指引》环绕合规查看、合规查看、合规咨询、合规宣导与训练、合规监测、专项合规查核、合规问责、年度合规陈述、合规办理有用性评价等8项中心合规办理职责进行了细化规则。其间，对应当进行专项合规查看的景象作了详细规则，合规咨询不能替代合规查看和合规查看，证券公司应当展开多种形式的合规宣导与训练，合规监测的事项包含反洗钱、信息隔离墙办理、工作人员职务通讯行为、工作人员的证券出资行为等，证券公司应将合规专项查核归入对高档办理人员和部属各单位进行查核内容中，合规性专项查核占绩效查核成果的份额不得低于15%，合规问责应与绩效查核和薪酬发放挂钩，清晰了年度合规陈述及合规办理有用性评价应包含的要点内容。

清晰合规办理确保机制

在证券公司合规办理安排确保方面，《指引》规则了合规总监的任免决策机构及程序，一起规则证券公司应当清晰合规部分与法令部分、危险办理部分、内部审计部分等内部操控部分以及其他承当合规办理职责的前中后台部分的职责分工。

在证券公司合规办理人员确保方面，《指引》提出了新的要求。依据《指引》规则，证券公司总部合规部分中具有3年以上证券、金融、法令、管帐、信息技术等有关范畴工作经历的合规办理人员数量占公司总部工作人员份额应当不低于1.5%，且不得少于5人。证券公司应当确保合规部分人员编制的合理预算，并答应合规总监和合规部分依据公司事务和危险状况，定时或及时调整相关预算。一起规则，证券公司从事自营、出资银行、债券等事务部分，工作人员人数在15人及以上的分支机构以及证券公司异地总部等，应当装备专职合规办理人员。

清晰合规办理查核问责机制

《指引》清晰规则，证券公司在对高档办理人员和部属各单位进行查核时，应当要求合规总监出具书面合规性专项查核定见，合规性专项查核占绩效查核成果的份额不得低于15%；关于严重合规事项，可拟定一票否决准则。

一起，证券公司应当树立合规问责机制，与绩效查核和薪酬发放相挂钩，合规总监对合规问责有主张权、知情权和查看权。公司部属各单位应当向合规总监反应合规问责的终究执行状况。

提出子公司层面的合规办理要求

《指引》规则，证券公司应当将各层级子公司归入一致合规办理体系。母子公司要重视施行一致的合规办理规范，确保合规文明的一致性，一起重视不同司法管辖区和职业的特别合规办理要求。

详细要求包含：一是子公司应当每年向证券公司合规总监及合规部分提交合规陈述，合规陈述的详细内容包含但不限于合规办理的根本状况、合规办理准则拟定与执行状况、各项合规办理职责的履职状况、各项事务合规运转状况、合规危险事项的发现及整改状况、下一年度合规工作计划等；二是子公司应当及时向证券公司合规总监及合规部分陈述严重合规危险事项，包含但不限于行政监管办法、行政处罚、严重合规危险、子公司及高档办理人员违法违规事情等；三是证券公司应当对子公司的根本合规办理准则进行查看，定时或不定时对子公司合规办理工作及运营办理行为的合规性进行监督和查看；四是子公司产生严重合规危险事项的，证券公司应当依照有关准则对其首要担任人进行合规问责，并应当要求该子公司对相关职责人进行合规问责；五是证券公司应当每年对子公司合规办理状况进行查核。

自律办理有关规则

《指引》规则，证券业协会对证券公司的合规办理工作进行执业查看，证券公司应当予以合作。协会对合规办理工作执行不到位的证券公司采纳自律惩戒办法，并记入诚信信息办理体系。关于存在违背法令、法规行为的证券公司及其工作人员，移送中国证监会或其他有权机关依法查处。在采纳自律惩戒办法时，区别公司职责与个人职责，并规则了从重、从严的景象。

证券业协会的自律办理，有助于对证券公司合规办理工作进行有用监督，促进证券公司不断完善合规办理有关准则及合规办理各项工作。