银行保函是银行作为保证人向受益人开立的保证文件融资性保函，保证被保证人未向受益人尽到某项义务时融资性保函，则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函业务广泛应用于工程担保领域，适用于投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函、农民工工资支付保函、融资性保函等多种类型。

★投标保函

投标保函是指在招投标中，招标人为保证投标人不得撤销投标文件、中标后不得无正当理由不与招标人订立合同、发生其他违法违规行为等，要求投标人在提交投标文件时一并提交的书面担保。

适用范围

适用于所有公开招标、议标时，业主要求投标人缴纳投标保证金的情况。招标人为避免投标人在评标过程中改标、撤标等其他违法违规行为，或中标后拒签合同而给自身造成损失，通常都要求投标人缴纳投标保证金，以制约对方行为。

产品优势

1.减少投标人缴纳现金保证金引起的资金占用。

2.维护投标人、招标人双方权益。

★履约保函

应劳务方和承包方的请求，银行向工程的业主方做出的一种履约保证承诺。如果劳务方和承包方日后未能按时、按质、按量完成其所承建的工程，则业主方可凭保函向担保银行索赔。

适用范围

可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等项目。

产品优势

1.减少劳务方或承包方缴纳现金保证金引起的资金占用。合理制约劳务方、承包人行为，良好维护业主或买方利益。

2.避免收取、退回保证金程序的繁琐，提高工作效率。

★预付款保函

预付款保函是指银行应承包人请求，向业主（发包人）出具的保证业主所支付的工程预付款用于实施项目的一种保证承诺。如承包人不履约，业主可凭保函向担保银行索赔。

适用范围

适用于工程建设、货物进出口、劳务合作和技术贸易等业务场景。例如，在成套设备及大型交通工具的合同中，通常采用带有预付性质的分期付款或延期付款支付部分价款。

产品优势

1.方便承包人及时将预付款资金收取到位。

2.保证业主方在承包人拿到预付款后不履行合同义务时资金不受损失，保证公平交易。

★质量保函

质量保函又称为“维修保函”，是指银行应供货方或承建人申请，向买方或业主保证，如货物或工程的质量不符合合同约定而卖方或承建人又不能依约更换或修理时，按买方或业主的索赔予以赔偿的保证承诺。

适用范围

适用于工程承包、供货安装等合同执行进入保修期或维修期、业主或买方要求承包方、供货方良好履行保修义务的情况。

产品优势

1.保障业主、买方权益。

2.提高承包方、供货方的市场竞争力。

★农民工工资支付保函

银行应申请人的要求，向主管单位或工程业主保证，如承包方、建筑施工方或其他用工方不按约定支付农民工工资，按主管单位或工程业主的索赔予以赔偿的保证承诺。

适用范围

主要适用于各项工程建设及其他涉及农民工工资的项目。

产品优势

1.避免农民工工资拖欠，保障员工合法权益。

2.替代建设方、施工方缴纳农民工工资保证金，减轻企业现金压力。

★融资性保函

融资性保函又称“融资保函”或“融资类保函”。是指银行应借款人的申请而向贷款人出具的，保证借款人履行借贷资金偿还义务的书面文件。

适用范围

1.担保借款人向银行等金融机构取得各种形式的融资。

2.担保借款人在金融市场上发行有价证券融资。

产品优势

1.为借款人提供融资便利。

2.提高借款人的信用评价，有利于借款人取得融资。

3.分散贷款人融资风险，提高贷款资金安全。

作为传统纸质保函在信息时代的电子化产物，电子保函是银行作为保证人，以使用CA证书进行电子签名的数据电文为介质，通过计算机网络向受益人开立的具有法律效力的担保凭证。电子保函业务是各级政府、金融机构响应国务院加快推进“互联网+政务服务”号召、优化营商环境的重要举措，在打通公共资源交易中心、业主方、金融机构等科技系统的基础上，支持企业客户线上申请、金融机构线上开函，有效降低人力和企业资金成本，并且避免疫情期间线下人工办理纸质保函业务的接触风险。

在保函电子化进程中，工程电子保函模块最早应用于投标保证金管理系统，发展至今电子投标保函的应用也最为广泛。2020年2月，国家发展改革委办公厅下发《关于积极应对疫情创新做好招投标工作保障经济平稳运行的通知》，明确提出在全面推行投标保证金线上缴退的同时，大力推广使用保函特别是电子保函替代现金保证金，实现在线提交、在线查核。2020年9月，福建省住房和城乡建设厅下发《关于进一步规范我省房建和市政工程招标项目投标保证金管理的通知》，明确自2021年1月1日起，实施电子化招投标的项目原则上使用电子投标保函。对于推行电子投标保函的地区，招标文件应当写明电子投标保函的具体事项，并取消使用纸质保函的规定。

银行保函作为现金保证金的替代形式，能够实现“投保人、保证人、监管人”三方共赢。以当前发展较快、运用较广的电子投标保函为例融资性保函：

对投标人而言：

1.降低资金占用：缴交现金投标保证金短则数周、长则数月的资金占用压力，而电子投标保函将大幅节约成本。

2.线上极速开函：企业可在线提交申请、保函可在线查核，不受时间地点限制，流程便捷操作简单，满足投保人高效开函的需求。

3.满足小额需求：投标人参与投标工作时对应标的金额不等，但囿于银行操作管理成本等限制，一般不出具小额纸质保函，电子保函以其方便快捷和数据化电子化优势，可以及时高效地支持投标人开立小额保函需求。

对保证人而言：

1.电子验签防伪：全程电子留痕，不可篡改，安全有保障。

2.信用风险防范：通过核验投保人银行账户信息与公共资源交易中心备案信息，强化围串标风险甄别管理。

对监管人而言：

1.在线高效管理：招投标管理部门可在线完成保函的审查、记录、保存，工作的效率明显提升。

2.肃清行业风气：电子保函对于解决弄虚作假、暗箱操作、串通投标等招标投标领域的突出问题大有裨益。

典型案例

厦门国际银行2020年6月正式上线自主研发的电子保函业务管理系统，并于9月成功对接福州市公共资源交易中心，推出全线上化的电子投标保函产品“国行e投标”，为企业提供经济、便捷的电子投标保函服务。厦门国际银行电子保函业务采用高效的线上化作业模式，客户可实现全线上化操作，无需向银行提交纸质材料，最快5分钟即可出函，所出具保函采取电子验签防伪，不可篡改，便于招投标方实行有效化电子管理且安全有保障，不仅符合当下疫情防控的整体要求，而且极大节约开函时间，有效提升中小微企业和各类招投标管理单位的服务质效。“国行e投标”上线以来，已成功为上百家公司开立电子投标保函，缓解企业投标保证金资金压力。

本专栏文字由本报记者 王永珍 整理